丁瑞莲：金融伦理学护航金融业健康发展

要真正实现金融业健康发展，不能仅依赖于对经验数据的统计研究，还应当考虑价值判断。作为金融学与伦理学相融合而形成的交叉学科，金融伦理学即是以金融体系中的价值判断为主要关注对象。如何认识金融伦理学研究对我国金融业健康发展的重要意义？近日，本网记者就相关问题专访了中南大学公共管理学院教授丁瑞莲。

记者：在当前金融环境下，如何看待金融与伦理的关系？

丁瑞莲：货币和信用融合形成的金融活动，自产生以来就依托于道德的力量。当前我国金融领域的市场化改革进入深水区，金融作为资源配置的对象和配置其它资源的手段，日益成为关乎经济公平和社会和谐的战略资源；金融工具的技术化趋势以及互联网和信息技术平台使金融活动越来越专业化、复杂化。金融运行环境及金融自身的技术化不仅没有改变金融关系的伦理性质，反而更加凸显了信用道德在金融发展中的基础地位，任何缺乏道德支撑的金融活动都将伤害金融自身的发展，并危及实体经济，这已被一次次的金融危机所证实。现代金融以伦理为灵魂，金融制度设计、金融机构治理和金融主体的利益协调等需要核心价值观的指引，金融职业行为更需要日趋严格和详细的伦理规范来约束。

记者：在金融伦理学研究中如何建立金融理论研究与伦理学研究之间的关系？

丁瑞莲：金融理论研究与伦理学研究的融合可以有两条进路：一是从金融学到伦理学的内生进路，着重从知识论意义上揭示金融本身蕴涵的伦理特质和伦理关系，包括深度解析货币信用金融理论、数理金融理论、行为金融理论等理论形态的伦理内核，探寻金融制度设计、运行和评价的伦理标准，揭示金融市场运行和监管的伦理支点，拓展金融机构治理的伦理维度。二是从伦理学到金融学的外生进路，着重从价值论意义上探寻在具体金融活动中协调利益冲突所应遵循的伦理理念、伦理原则和伦理规范。

记者：您认为当前金融伦理学应当关注哪些问题？为什么？

丁瑞莲：现代金融交易是最具有实践性的社会活动，当前金融伦理学研究重点应关注三个问题：一是金融机构的伦理治理问题。最近金融领域频发操纵、内幕交易、监管者合谋案，暴露了金融从业者对职业道德底线的失守，更凸显了金融机构作为一个组织在公司治理中的伦理失败。金融机构治理的伦理风险和伦理决策、内部控制的道德基础、组织伦理文化等问题都需要深入研究。二是金融机构伦理领导及其形成的心理机制问题。伦理领导可以促进组织伦理原则的建构和实施，并通过改变员工集体价值观而形成金融机构内部的道德资本。三是金融技术化的道德风险问题。金融理论模型化、金融运行网络化、金融产品工程化，增加了消费者和监管者识别、控制风险的难度，金融代理人如何履行受托责任成为一个备受关注的问题。

记者：如何认识金融伦理学研究对我国社会主义市场经济下金融活动健康发展的重要意义？

丁瑞莲：伦理是金融的灵魂，金融伦理学研究拓展了金融的伦理维度，揭示了金融本身的伦理特质，有利于从促进金融、经济、社会和生态协调发展的高度提升我国金融活动的伦理品格；金融伦理学强调从金融自身的运行规律出发，探寻伦理理念、伦理原则和伦理规范在金融实践中的适用性问题，对建构我国金融伦理新秩序具有启示意义；金融伦理学有关金融机构伦理治理的研究，对强化国家和金融机构的金融治理能力都具有积极作用。

中国社会科学网记者 潘玥斐